Anticipez votre fiscalité avant le 31 décembre 2025
La fin d'année approche, et c'est le moment idéal pour faire le point sur votre situation patrimoniale et fiscale. Pour vous aider à faire les meilleurs choix avant le 31 décembre, nous allons vous présenter, de manière claire et progressive, les dispositifs qui peuvent réellement optimiser votre fiscalité et renforcer votre stratégie patrimoniale.
Dans cette première communication, nous abordons le Plan Épargne Retraite, un outil à la fois souple et efficace pour préparer votre retraite tout en bénéficiant d'un avantage fiscal immédiat.
Plan Épargne Retraite (PER) - déduire aujourd'hui, capitaliser pour demain
Investir, Déduire, Capitaliser, Retirer à la retraite.Ce que permet le PER : déduire vos versements, selon votre tranche marginale d'imposition, et construire un capital retraite grâce aux intérêts composés. C'est l'outil le plus complet pour optimiser sa fiscalité et projeter des revenus de retraite.
Si vous gagnez 40 000€ / an → plafond de déduction : 4 000€
Si vous gagnez 60 000€ / an → plafond de déduction : 6 000€
Si vous gagnez 80 000€ / an → plafond de déduction : 8 000€
Si vous gagnez 100 000€ / an → plafond de déduction : 10 000€
Plafond maximal de déduction : 37 680€
Exemple de déduction :Versement de 10 000€ / an pendant 25 ans, rendement moyen 5% = capital de 470 000€ à la retraite, avec 240 000€ de versements cumulés et 230 000€ d'intérêts cumulés.
Tranche marginale d'imposition à 30% : économie d'impôt de 3 000€ / an, soit 75 000€ sur 25 ans.Effort réel : 175 000€ pour un capital d'environ 470 000€.(Exemple indicatif, rendements et fiscalité variables : étude personnalisée requise).
Un "couteau suisse" (Loi Pacte)
Investissement sur : fonds en euros, unités de compte (actions et obligations), immobilier (SCPI, SCI, OPCI), produits structurés, Private Equity (actions ou dette non cotées).
Transférabilité facilitée.
Déblocages anticipés :
Invalidité du titulaire ou de son conjoint
Décès du conjoint
Achat de sa résidence principale
Surendettement
Cessation d'activité non salariée
Expiration des droits aux allocations chômage
Gestion : pilotée à horizon, pilotée, libre.
Sortie : en capital, en rente ou mixte. Possibilité de ne pas sortir et continuer à verser.
